亲爱的丹,
我丈夫于2022年11月5日去世，没有留下遗嘱，所以我建立了一个遗产，有一个EIN号码，从2022年12月5日起，我就是管理人。
我找到了一个健康储蓄账户，我联系了HSA银行，在发了很多邮件和文件之后，他们给我寄来了一张支票，上面写着他账户里的金额。这是我的私人资金吗?如果这笔钱要存入遗产账户，但HSA银行给我发了1099，我是否还需要像这笔钱是给我个人使用一样缴纳税款?
亲爱的读者,
首先，我很遗憾听到你丈夫去世的消息。
既然支票是付给你的，那说明你丈夫指定你为受益人。如果是这种情况，遗产管理人就不是这些基金的一方。
健康储蓄帐户(HSA)的配偶受益人通常有两种选择:
- 成为HSA的所有者。更改后不应纳税。然后你就可以利用这个账户来支付任何符合条件的、未报销的医疗费用，而且是免税的。此外，如果你有符合HSA资格的健康保险，你可以在税前的基础上增加账户。您也可以将这些资金免税转移到另一个HSA账户提供商或公司将资金合并到你可能拥有的其他HSA账户中。
- 要一张账户余额的支票。这是一个应纳税的事件，你要在1040表上报告收入。
所以，首先要检查的是你提交的文件上说要做什么。如果文件上说要把这些资金分配给你，这些资金是你的应税收入，但你可以减少应税金额。如果你有你丈夫自开立HSA账户以来未报销的医疗费用的收据，在他去世之前，你可以通过这些支出减少应税收入。
如果文书工作表明，你选择接管账户的所有权，而没有要求分配，他们不应该分配资金给你，你可以退还支票并重新建立账户作为你的HSA，因为他们没有遵循指示。
你说涉及到很多邮件和文件。有可能是文书工作导致HSA被转移到你的账户然后转账后又被削减了一张支票。如果是这样的话，你就只能在很短的时间内把钱存到你名下的另一个HSA账户里，从而避免纳税。这被称为“60天展期”，因为你必须在收到后的60天内进行存款。当这一切完成后，您将回到上面的位置1。
你需要和你的税务顾问讨论哪些费用符合条件，是否可以展期，以及适用于HSA账户的所有其他细节。再次对你失去亲人表示遗憾。
如果你有问题要问Dan，请给他发电子邮件，邮件主题为“MarketWatch Q&A”。
Dan Moisand是Moisand Fitzgerald Tamayo公司的一名理财规划师，为全国客户提供服务在奥兰多、墨尔本和佛罗里达州坦帕市设有办事处。他的评论仅供参考最终目的只有和不能代替人nalized建议。有限公司咨询你的导师什么对你最好。一些读者的问题被编辑以帮助主题的呈现。
