拥有健康储蓄账户的人明年将有一个很大的机会——向这些税收优惠的储蓄账户贡献更多的钱。
观察人士说，随着通货膨胀率慢慢从昂贵的高位回落，这对试图支付医疗费用的家庭来说是一个胜利。对于那些有能力把这些账户变成长期财富积累工具的人来说，这也是一种胜利。
健康储蓄账户被用来抵消高免赔额医疗保健计划带来的痛苦。在高免赔额计划中，客户支付的保费较低，但他们为医疗服务支付的费用较高。有了HSAs，税前的钱就用来支付自付的医疗费用。存入HSAs的钱可以年复一年地滚动，也可以投资于各种共同基金。然而，许多人无法通过他们的健康保险计划获得这些账户。
到2024年，一个人最多可以在HSA中缴纳4,150美元，高于今年的3,850美元。家庭账户的供款将从2023年的7750美元升至明年的8300美元
美国国税局本周表示，到2024年，一个人最多可以在HSA中缴纳4,150美元，高于今年的3,850美元。税务机构表示，明年家庭账户的供款将从2023年的7750美元增加到8300美元。55岁及以上的人的最高补缴额为1,000美元。因此，55岁以上的夫妇明年可以存10300美元。
美国国税局表示，对于2024年，高免赔额计划，除其他外，个人保险的免赔额必须至少为1,600美元，家庭保险的免赔额必须为3,200美元。
这些账户有三种类型的税收减免:对进入的钱有税收减免，免税增长，然后对合格的医疗费用免税分配。这甚至包括多年前的医疗费用，只要他们有收据。
根据就业福利研究所(Employment Benefit Research Institute)对历年缴费限额的汇编，每年的增幅通常在1%至3%之间。
2024年的缴费额增幅是自2004年人们可以开始向这些账户存钱以来的最大同比增幅。2023年的个人缴费限额比前一年增长了5%以上，家庭缴费限额增长了6%以上。与此同时，个人和家庭的2024年缴费限额将比今年的最高限额增加7%以上。
华盛顿非营利组织就业福利研究所(Employment Benefit research Institute)的健康与财富研究助理杰克·斯皮格尔(Jake Spiegel)说，与税法的其他部分(包括标准扣除额和所得税等级)一样，围绕医疗储蓄账户的税收规则也与通货膨胀率挂钩
"通胀正在冲击我们所有人，"但较高的HSA缴款限额可能会让人们"稍微扩大医疗保健支出，" Spiegel说。“这样做的结果是，你可以比其他方式节省更多的钱。”
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HSAs和fsa有什么不同
尽管有很多优点，但很多人没有HSAs。专注于公共卫生的组织KFF在2022年进行的一项雇主健康福利调查显示，只有四分之一的员工参加了符合hsa条件的计划。
根据美国劳工统计局(Bureau of Labor Statistics)的数据，去年只有超过三分之一(35%)的工人可以访问这些账户——尽管访问这些账户并不一定意味着这些工人真的使用了这些账户。
这些账户与灵活消费账户(FSAs)不同，后者也让人们存一些钱来支付费用。首先，FSA账户持有人不能投资，如果雇主允许FSA的资金从一年转到下一年，那么在2023年的结转金额上限为610美元。
斯皮格尔说，即使人们参加了HSAs，许多人也没有尽可能多地使用它。根据EBRI对一个拥有1300多万个账户的数据库的研究，到2021年底，平均账户余额刚刚超过4300美元，当年个人平均贡献了1880美元。
与HSAs不同的是，灵活支出账户持有人不能将这笔钱用于投资，如果雇主允许FSA的资金从一年转到下一年，那么在2023年的结转金额上限为610美元。
斯皮格尔说，很少有账户持有人会把HSA里的钱用于投资。他指出，在数据库中，12%的账户投资于现金以外的资产。
当然，大多数人不把HSA的钱投入股市可能是有充分理由的。“如果你没有现金流来支付自掏腰包，你可能不想让你的HSA承受市场风险，”他说。
但金融专家表示，税收优惠待遇是利用HSAs扩大投资组合的一个有力理由。他们补充说，这使得新的捐款限制具有额外的意义。
环球财富港创始人许嘉怡表示:“特别是在高通胀环境下，生活成本不断上升，有机会将更多资金投入HSA，并利用省税的投资机会积累增长，是有帮助的。”
财富提升集团的高级副总裁兼财务顾问妮可·韦伯说，HSA“对于没有能力向个人退休账户(IRA)缴款的高收入人群来说，是一个非常好的规划工具。”
传统的个人退休账户是用税前资金筹集的，提款时要缴税。罗斯个人退休账户的资金来自税后资金，提款是免税的。
税法规定，只要符合一定的条件，人们就可以扣除对传统个人退休账户的缴款，这些条件与工作场所退休计划的覆盖范围和年收入等问题挂钩。如果一个人或其配偶通过工作有退休计划，那么在逐步淘汰范围以上，就不适用扣除额。
对于个人来说，到2023年，这一阶段结束时的年收入为15.3万美元，对于已婚夫妇来说，这一阶段结束时的年收入为22.8万美元。
韦伯说，如果收入限制阻止了Roth的供款，那么HSAs就会成为增加投资组合的目的地，并享受优惠的税收待遇。韦伯指出，对于一个富裕的双收入家庭来说，罗斯个人退休账户的逐步淘汰可能比他们想象的要快。当韦伯与客户谈论他们的投资组合潜力和HSAs的税务规划时，“他们通常不知道，而且很惊讶。”
