文/用友宋希利
随着全球经济数字化、智能化、网络化水平不断提升，数字技术与实体经济不断融合、相互促进，企业数字化、智能化转型也是把握新一轮经济增长的战略。科技革命、产业革命、数字经济快速发展。 机会。 近年来，财务主管在企业中的战略价值日益明显，在组织中承担着领导和支持作用。 越来越多的企业以司库建设为抓手，加速自身财务数字化转型，已成为趋势。
本文分析了企业资金管理的市场需求、用友多年服务企业客户的经验，并结合近两年对政策热点的洞察。 未来，企业将“从金融走向金融”、“从信息化走向数字智能”、“从兼职走向”。 “走向全职”体现在业务、技术和组织三大趋势上。
企业财资建设现状及思考
从全球研究来看，司库的战略价值日益明显，承担着组织的领导和支撑作用； 从国内政策洞察和解读来看，国务院国资委出台的一系列文件推动国库驶入发展“快车道”，国库制度建设是重要举措企业数字化、智能化转型、产融结合的一部分。 国内政策引导带动国债市场爆发式增长。 自2022年国务院国资委印发《关于推动中央企业加快国资体系建设进一步加强资金管理的意见》（以下简称“一号文件”）以来，各地国资委也逐步跟进。 进步; 2023年10月19日，国务院国资委再次发布《关于规范中央企业交易管理严禁各类虚假交易的通知》（以下简称《通知》） 《关于严禁虚假贸易的通知》），成为企业商金一体化的突破口。 文件对企业司库建设提出了更高要求。 全球国债市场走势显着上涨。 据投资公司预测，2028年全球资金与风险管理市场份额将增至71亿美元，企业现金流动性管理和金融资源配置的需求将尤为突出。 数字技术赋能，促进财资发展。 IDC最新数据显示，预计2027年中国大数据IT投资将达到430亿美元，增速位居全球第一。 企业对司库的需求更加集中。 从全球市场来看，企业对财务分析服务的需求持续增长，基于云的资本和风险管理平台的使用越来越多。 调查显示，46.15%的企业利用数据治理构建数据驱动的分析决策模型、业务分析模型、风险监控模型等，为企业现金流预测、投融资决策和决策提供智能技术支持。其他金库管理工作。
2024-2025年企业财资管理“七大趋势”
随着企业资金管理、科技驱动发展、企业需求聚焦等市场化趋势明显抬头，根据国务院国资委和地方国企的一系列政策国资委提出，2024年至2025年企业资金管理的发展趋势将体现在业务趋势、技术趋势和组织趋势三个方面。
基于多年服务企业资本和资金管理的业务经验，以及对数字智能的洞察，用友软件得出的结论是，公司未来的业务趋势将从基础业务建设转向高层次的资金业务，即： “从金融到金融”； 将通过技术数据和智能更好地服务于业务，即“从信息化到数字智能”； 同时，司库将逐步打造专业化组织运营，即“从兼职到全职”将成为未来趋势。 这些趋势和变化将带来企业财库建设，促进价值提升。 司库将逐步参与企业发展战略和计划，并将赋能企业战略作为重要目标。
2024-2025年全球司库“七大趋势”分析
（一）业务“从金融到金融”
趋势一：更加重视现金流预测和金融产品，加强企业资源配置
受全球政治局势和后疫情时代到来的影响，未来企业财资管理的升级将对业务提出更高的要求。 企业CFO将现金流预测和金融产品组合应用作为首要任务。 据市场调查显示，企业对现金流量预测的需求三年内迅速增长，从18.04%增长到38.46%。 未来企业将更加重视现金流预测，避免因现金流中断而导致破产风险和高额融资成本。
现金流量预测可以改善企业决策、优化融资结构、明确投资方向。 企业希望通过提前确定现金流入和流出的时间、金额和地点，结合大数据、模型算法等技术手段，提高现金和流动性头寸的可视性，从而确定未来的融资需求和资金用途。流动资金。 结合金融机构提供的各类金融产品，进行金融产品组合，配置金融资源，可以降低资金成本，提高剩余资金回报。 这也有助于企业司库数字化建设中的金融产品体系能够随时定义新的市场趋势。 品种丰富、实时创新的金融工具产品如：投资、融资、货币市场、远期、掉期、期权、期货等国库金融品种都提出了更高的要求。 司库可以利用专业的力量，更好地加强企业财务资源的配置。 。
趋势二：从国库基础设施建设转向智慧风控，全面升级国库“护城河”
自2022年1月国务院国资委发布“一号文件”至2023年10月国务院国资委发布《关于严禁虚假信息的通知》贸易”，防范中央企业和大型民营企业集团的金融风险已成为司库管理的重中之重。 企业需要从资金欺诈与合规风险、流动性风险、金融市场风险、信用风险以及虚假贸易和民企隶属关系风险管理等多方面建立国库“护城河”。
近两年企业司库建设趋势调查显示，大型央企、国有企业司库基础业务建设已逐步成熟并取得初步成效。 未来，大部分企业司库建设的重点将转向以智慧监管和风险管理为建设中心，通过数字化手段形成系统化的风险管理。 在资金欺诈和合规风险方面，集团司库可以根据各业务板块特点、企业发展、企业规模，定义不同的风险监控模型和指标，对下属企业进行实时风险监控和拦截。资金业务发展历程。 市场风险方面，企业关注的利率风险、汇率风险可以通过数字化手段连接外部社会市场数据，通过最新的市场价格和外汇敞口，科学形成对冲计划，避免风险。市场风险。 企业通过建立事前、事中、事后的系统性风险，融入智能人工智能，通过信息化建设实施风险管理体系，实现风控的量化、智能化，提高风险预测预警能力。
趋势三：应对全球市场变化，统筹境内外金融资源管控
随着我国对外开放水平不断提高，不少企业加快国际业务布局。 国务院国资委要求中央企业将境外资金管理纳入国库系统，推动境内境外、本外币一体化，整合金融资源配置调度。 范围延伸到全世界。 与境内基金的整体管理不同，海外基金需要考虑更复杂的因素，如时差、监管、清算、文化差异等。 这就需要跨国公司建立一套完整的、支持多种货币、多种币种的系统。 时区、多语言、一体化的全球金库系统已成为趋势和必然。
目前，33.68%的企业对全球整体资金运营和规划有较大需求。 在全球资金的“看得见”方面，企业希望更多的业务类型能够接入全球金融渠道，不再拘泥于账户。 余额与支付结算衔接，业务范围逐步拓展至结售汇业务、融资业务、衍生品业务和票据等业务。 在提高资金可视性的同时，可以大大提高资金周转效率； 在“全球资本”的“可控”方面，主要趋势是资本预算可以控制业务规模。 通过数字化手段，建立系统的专项资金预算，有效控制投融资规模、衍生品规模和担保规模等，不仅可以提高资金管理效率，同时，也保证了日常生产经营活动的有序进行； 从全球资金的“可用度”来看，主要体现在全球资金的集中度。 通过区域集中和跨境集中，企业需要结合外汇管制要求在全球范围内设立公司。 适当的境内外结算中心可以协调境内外金融资源的合理配置，进一步创造金融价值。
趋势四：未来商业与金融将更加深度融合，驱动企业价值创造
据财资中国《中国司库报告2022-2023》调查显示，近70%的企业在数据管理实践中的首要任务是打通业务和财务数据。 企业迫切需要建立集工业、金融、税务、数据档案于一体的信息系统，整合业务、财务流程和数据，解决数据时效性不足、业务、财务数据流转不畅、业务嵌入不够、无力等问题监控虚假交易等风险。 ，这也将是企业资金管理创新的主要举措。
企业希望通过业务与财务的深度融合，打通从“采购到付款”、“销售到收款”的流程，快速准确地传递信息，消除信息壁垒，提高内控透明度，提高速度。信息流通与共享。 显着提高企业运营效率，避免过程中财务造假、篡改等相关风险； 通过业务与财务的深度融合，沉淀业务活动中积累的大量数据，并建立数据中心对数据进行处理和清洗，实现多维度的数据分析和数据钻取，满足中高端的需求- 企业层面决策； 业务与财务的深度融合，可以方便财务人员在应收应付账款结算、资金预算管控、资金预测等方面开展业务拓展。 行业财税档案的业务整合，可以将司库从财务部门推入业务部门，根据自身的财资数据和专业分析能力，为管理和业务部门提供分析和决策支持。
（二）科技“从信息化走向数字智能化”
趋势五：智能技术的深度应用成为掌柜升级的“助推器”
大数据、人工智能在财资领域的应用正在呈现数字化转型升级。 资金管理业务将通过云计算、人工智能、机器学习、大数据等数字智能技术，实现数字化、智能化管理。 司库团队只有具备数据处理能力和利用技术平台的能力，才能以创新和战略思维为指导，利用司库、金融等专业知识储备，在司库日常运营的数字化工作中发挥巨大作用。 面向未来，司库必须不断走向数字化、网络化、智能化。
企业希望利用算法从数据中提取关系和规则，从数据模式和过去的经验中学习，并延伸到机器辅助完成相关工作，从而推动企业财务的智能化进程。 市场调查显示，企业希望应用人工智能和机器学习，不断将自动理赔、匹配收据的比例提升到70%以上，成为智能技术在资金管理中的第一大使用场景。 同时，人工智能和机器学习也将在资金RPA流程自动化、到账通知与索赔规则沉淀、OCR合同识别、单据准确性识别、智能VPA助手、风险识别等业务中深度应用。
趋势六：构建资金决策分析，提升资金战略价值
国务院国资委在文件中指出，国库建设要加强战略决策支持管理。 要不断增强和完善国库信息系统功能，全面挖掘数据价值，对资本状况、融资成本、利率汇率等进行多维度、全方位分析研判，及时识别潜在风险。
市场调查显示，48.72%的企业希望通过打造强大的数据资产运营能力和国库金融资源数据整合能力，进行数据治理，搭建数据中台，对关键业务和历史记录进行大数据分析。 摘要 应优化资本收支波动规律，优化资本预算管理； 根据各金融机构的授信额度、利率、期限以及集团的不同融资需求，优化债务融资方案； 基于行业财税档案一体化集成，充分利用业务系统数据，建立从资金后端到业务前端的全流程分析模型，实现场景化的动态化、智能化资金分析，为公司重大经营和投资活动提供决策支持。
（三）组织“从兼职到全职”
趋势七：打造资金管理专业化组织，成为未来管理趋势
组织架构建设是企业金库体系建设的基本保障。 组织体系的不断完善，有利于金库组织架构内部关系的协调和金库管理目标的落实。 国资委下发的“一号文件”指出，集团财务部门负责制定资金管理战略和政策，协调资金管理工作，实施监督考核； 财务公司、资金中心等管理平台要充分发挥资金归集、资金结算、资金管理功能。 监测和金融服务； 子公司负责资金等财务资源的具体运作。
2024-2025年，企业将把财务部、财务公司、资金部作为资金管理机构。 其中，采用财务部或单独的资金部门作为资金管理机构将成为主流，而且资金库比财务公司更有利于协同。 管理和战略资源分配职能。 从我国财务公司的实际运作模式和效果来看，财务公司对于解决集团整体“存贷高”问题、缓解企业对外投融资约束发挥了非常积极的作用，打破资本管理系统中的信息孤岛。 但财务公司在集团整体资金管理的组织设计、人力资源配置、绩效评价等管理职能方面，协同解决集团战略层面的问题还存在不少困难。
企业迫切需要设立单独的财务机构，加强顶层设计，建设人才队伍，明确发展路径。 这将成为一种趋势。 在人才组织方面，掌柜人才必须“全面”、“数字化”。 专业司库组织需要懂业务、懂技术、懂财务、懂金融的综合性人才，才能使企业将司库职能转变为战略和风险管控。 这种先进的司库组织架构体系可以为企业战略服务带来更大的价值。
未来，随着全球政治经济格局的变化、数字化、智能化技术的快速演进、金融支付方式的迭代，金库将出现更多的发展趋势。
用友BIP全球金库以流动性和风险管理为核心，连接全球金融资源，涵盖资金欺诈与合规、流动性、市场和信用风险管理。 它是通过数字智能实现战略增值的新一代全球资金产品。 当企业面临“从金融到金融”的趋势时，用友可以帮助企业实现全球结算、全业务社交、现金流预测、全面风险管控，并通过工财税档案一体化建设，帮助企业实现全球金融资源配置； 当企业面临“从信息化走向数字智能化”的趋势时，用友通过RPA、VPA、OCR、数字化员工、数据中台、智能分析、大模型等深度应用，加速财务健康运营，提升效率； 当企业面临组织人员从兼职转向全职的趋势时，用友可以提供专业的咨询服务，帮助企业财务人员更专业地组织和管理职能。 用友也将不断迭代自身的产品和服务，引领企业发展，与客户实现合作共赢。
