这是《百图解码支付系统的设计与实现》专栏系列的第二篇文章。 整个系列将讲解互联网在线支付系统的设计和实现的各个方面，既有全景概述又有详细实现。 适合以下人群：应届毕业生、进入行业后想要快速提升的学生、想要了解这个行业的专业人士。
本章把支付系统是什么，主要解决什么问题，一些核心流程，以及后面会经常用到的一些术语，讲的很清楚。
1. 基本概念
下面描述的大多数概念都非常简单，仅用于入门，应该足以理解这些概念。 真正的实现会复杂很多，后面的系列文章会详细展开。
在下面的描述中，“支付系统”和“支付平台”经常互换使用，但它们本质上是同一件事。 对内部来说，它是一个支付系统，但从与外部机构交互的角度来看，它是一个支付平台。
1.1. 最简单的付款流程
阐明：
这是最简化的付款流程。 真正的交互比这复杂得多，光是收银效果图就可以写出一整篇文章了。 但这足以解释清楚支付系统的作用。 从图中我们可以推断出支付系统的核心功能：帮助商户收款。 当然，有付款的情况下还有退款、取消等反向操作。 复杂的跨境支付还包括外汇交易、跨境结算等业务。 所有这些都将在以下系列文章中详细讨论。
1.2. 最简单的结算流程
阐明：
这里画的是信息的流动。 银行和支付平台之间是机构对机构的关系，通常会用到清算的概念，因为大多数情况下金融机构都会有独立的清算机构来提供清算服务。 结算概念通常用于支付平台与商户之间，支付平台直接向商户付款。 上图是商户在支付平台开立的内部账户余额的结算，因此商户需要手动提现。 支付平台通常也支持直接结算到卡，因此商户无需手动提取现金。 “清结算”三个字还有一层含义：“清结算+结算”。 前者是把钱算清楚，后者是真正付款。
1.3. 最简单的书对书获取流程
阐明：
所谓账对账收款，是指商户产品价格的币种、订单到支付系统的币种、用户的支付币种、商户的结算币种都是同一种币种。 不涉及外汇交易。 当中国人用招商银行信用卡在淘宝或京东购买商品时，这是标准的书对书收据。 1.4. 最简单的跨境收单流程
阐明：
所谓跨境收款，是指向商户结算的币种与用户支付的币种不同，需要通过外汇机构进行兑换。 欧元扣划成功后，支付平台将调用外部外汇机构进行锁兑（HA）。 银行清算完成后，支付平台再调用外部外汇机构进行实际兑换（TA）。 最后，支付平台以美元向商户结算款项。
如果换成时序图，则如下：
1.5. 最少的信息流和资金流
阐明：
用户在支付平台充值10元，支付平台向银行发起扣款请求。 这些指令操作属于信息交互和信息流。 实际资金流量：银行账户余额的变化。 例如：银行内部减少用户余额10元，并在支付平台备付金账户上增加10元。 虚拟资金流向：支付平台内账户余额的变化。 例如：支付平台内部向银行应收账款账户添加10元，向用户余额账户添加10元。 为什么有真实资本流动和虚拟资本流动？ 因为我们真正能拿到钱的地方就是银行。 我们在支付系统中看到的只是一个数字。 如果我们想把它变成现实世界的钱，我们就必须把它送到银行提取现金。
1.6. 跨境收购协议
阐明：
这只是跨境收单的一种协议，实际场景中的形式有很多种。 上述收单机构虽有牌照，但不具备跨境结算能力，需要委托具有跨境结算牌照的金融机构代为办理跨境结算业务。 跨境电商平台只是一个商户平台，不具备收单资质，需要委托收单机构为其供应商结算和付款。 协议的其余部分一目了然，但我们在日常生活中却没有注意。 例如，用户在注册时会与电商平台签订会员协议。 在特殊情况下，一些有实力的机构，比如蚂蚁或者财付通，会设立多个实体（不同的法人实体），然后用不同的实体申请不同的牌照（收单、银行、外汇、跨境支付）。 表面上看都是一家公司办理，但实际的协议关系还是如上，各个主体之间还是需要签署各种协议。 如果是书对书的获取场景，那就简单多了。 外汇与跨境结算之间不存在任何关系。 如果跨境电商商品全部由电商实体自营，那就更简单了。 没有与供应商委托结算的协议。 。 一般来说，电商平台没有许可证是不能开立余额账户的。 如果电商平台想要开立余额账户，可以委托第三方持牌公司托管（通常也是收单方，收单方通常会同时申请PA和PG牌照），在这种情况下，电商平台与收单方还将签署账户托管协议。 1.7. 跨境融资解决方案
阐明：
这是跨境资本流动的典型案例。 用户支付美元，收单机构收到美元，但需要向境内商户结算人民币。 收单机构（即支付平台）需要先将美元兑换成CNH（离岸人民币），然后由境内机构将人民币结算给境内商户。 这就是所谓的“结汇入账”。 若采用“境内结汇”方式，收单机构将美元直接结算至商户境外银行账户，商户将美元汇入境内再兑换成人民币。 或者收单机构先将美元汇至境内准备金账户，然后兑换成人民币，再将人民币结算给境内商户。 上述不同资金处理方案统称为资金方案。 1.8. 简单的复式记账法
金融机构的会计必须采用复式记账法。 下面以用户通过支付平台使用银行支付500元为例进行简单说明。
假设：支付平台以招商银行作为收单行，并在招商银行设有备付金账户。
涉及支付平台内部账户：
帐户类型
帐户
评论
借方账户
应收账款渠道-CMB
应收账款记入借方账户
信用账户
应付-转移-网关转移账户
应付-平台托管-商户待结算
支付-平台托管-商户余额
手续费收入-商户-消费
应付账款归属信用账户
手续费意味着所有者权益增加，归属于贷方账户
记账步骤：
阶段
经营账户
数量
第一步
资金从通道转移到网关
借：应收账款-渠道-CMB
贷款：应付-过渡-网关过渡账户
500
第2步
扣除费用
借：应付-转移-网关转移账户
贷款：手续费收入-商户-消费
10
第三步
网关转账账户至商户账户待结算
借：应付-转移-网关转移账户
贷款：应付-平台托管-商户待结算
第490章
第四步
向商户结算
借款：应付-平台托管-商户待结算
信用：应付平台托管商户余额
第490章
阐明：
支付系统的会计必须是复式记账。 许多账户和科目都是内部开设的。
【借方】账户：资产、应收账款等；
【贷方】账户：负债、所有者权益、应付账款等；
借贷的简单公式（不太严格，但足够有用）：
【借方】科目（如资产、应收账款），【增加】为【借方】，【减少】为【贷方】；
【贷方】科目（如负债、所有者权益、应付账款），【增加】为【贷方】，【减少】为【借方】；
关于复式记账会计的专业书籍有很多。 以下是一些重要的摘录：
复式记账法定义：将每项经济业务的等额金额同时记入两个或多个相关账户的方法。
会计原则：有借方必有贷方，且借方和贷方必须相等。
会计基础： 会计恒等： 1、资产=负债+所有者权益； 2. 利润=收入-费用。
账户：具有一定的格式和结构，能够连续、系统、全面地记录一定经济业务及其结果的增减情况。
账户：类似金融交易的分类，如资产、负债、所有者权利、收入或费用等，都属于账户。 一般科目分为多个级别。
账户与账户的区别：账户只有名称，账户包括结构和格式，每个账户对应一个特定的账户。
2. 概要设计 2.1． 简洁的产品架构图
阐明：
这张图比较简单，但是已经包含了一个支付系统的核心产品能力。 以上部分是会员或商户感知的产品能力，包括门户、收银、收单产品、资金产品等。以下部分是支付系统的核心服务，用于支撑外部产品能力。 2.2. 极简支付系统架构图
阐明：
这个图很简洁，但是基本够用了。 处理这样的交易这种简单的业务是完全没有问题的。 一些复杂的支付系统可能包括外汇、限额中心、产品中心、卡中心等，甚至一个子系统可能被拆分成多个应用程序进行独立部署。 例如，收单和结算可以分为两个独立的系统：收单和结算。 应用。
2.3. 完整的支付系统架构图及各子系统介绍
阐明：
这是一个比较完整的系统架构图，是一个逻辑划分。 在单个应用程序中，是一些模块； 在分布式应用程序中，它是一些子域、子应用程序或子系统。 下面对各子系统进行简单介绍： 开放网关：主要连接商户，如下单、支付等接口入口。 通常需要比较高的安全性。 有些企业可能会将移动网关、PC门户网关、商户通知等能力集成到开放网关中，也可能单独部署。 收单结算：负责向商户收集订单并向商户发起结算。 我们承接的收单产品包括：线上收单、线下收单、担保交易、即时支付等。每个公司的业务策略不同，发行的收单产品也会有所不同。 资本产品：能够进行无交易对象的纯资金转移。 典型的包括：充值、转账、提现、代付等。 与支付的区别在于，支付有买卖目标，而资本产品则没有。 也就是说，系统中没有出现买卖记录，但可能存在离线情况。 收银员核心：呈现可用的付款方式。 这包括检查账户是否有余额、检查营销是否有营销优惠券、检查渠道网关是否有可用的外部渠道，最后组合成可用的支付方式进行前端渲染。 支付引擎：负责实际扣款或转账。 一些公司将其称为“支付核心”或“资产交换”。 个人认为资产兑换更合适，因为无论支付、退款、充值、转账等各种交易，本质都是将资产从一个账户交换到另一个账户。 渠道网关：负责从外部渠道扣款。 通常还提供渠道路由、渠道咨询等能力。 很细的公司可能会进一步细分为渠道产品、消息网关和文件网关。
会员平台：管理会员注册、登录、密码、实名认证等。 商户平台：管理商户录入、登录、交易管理等。 产品中心：管理平台提供的产品能力。 一般来说，大型支付系统都会独立成一个子系统。 资金会计：负责开户、核算等。 会计中心：会计科目管理、分录管理、日常管理。 调节中心：负责详细调节和资金调节。 营销平台：提供全额折扣、红包等营销工具。 风控平台：为账户和交易提供实时、离线的风控，控制平台风险。 运营平台：订单管理、渠道管理、产品管理等综合运营工具。 数据平台：主要用于数据汇总和分析。 分布式部署后，数据在各个子系统中，需要聚合到数据平台进行业务分析。 卡中心：负责管理用户的卡绑定信息。 需要 PCI 认证。 额度中心：累计用户和商户额度，通常分为日、月、年等各类。 外汇平台：负责外汇报价和兑换。 流动性和配置中心：一些跨境支付公司在多个国家的多家银行拥有仓位。 每个仓位之间往往需要进行流动性管理，以提高资金利用率。 错误中心：负责错误处理。 比如渠道退款失败，需要通过其他方式退款给用户。 退款中心：处理用户的退款和证据。 跨境支付场景中，信用卡用户联系发卡机构，称卡被盗、货物未收到、或者货物有问题等，拒绝向商户付款。
2.4. 核心系统依赖图
阐明：
图片已经很清楚了，没有什么需要补充的。 红线是主要的付款链接。
3.常用术语索引
请参考《传送门》中的“支付行业术语：支付系统中所有必知术语”章节。
4。结论
本章主要讲了与支付相关的一些基本概念、支付系统的概要设计框图、一些核心流程以及一些常用术语，让学生对支付系统有一个整体的了解。
下一章将重点讨论面向商户的收单和结算。 请了解如何获取商户、如何入驻商户。
